Нужна помощь? Позвоните нам: (495) 648 6000 *921 или напишите свой вопрос консультанту
Цель семинара: Рассмотрение основных целей и задач ПБУ 18/02. Алгоритм работы в программе «1C:Бухгалтерия 8» при применении ПБУ18/02.
Продолжительность семинара: 5 академических часов
Программа семинара: В программу обучения входит знакомство с теми режимами работы и объектами «1C:Бухгалтерии 8», которые необходимо использовать для ведения налогового учета. В процессе обучения слушатели знакомятся с планом счетов налогового учета, с правилами заполнения учетной политики и первоначальных настроек программы.
На базе демонстрационной базы рассматриваются алгоритмы формирования финансовых результатов, в том числе и регистров налогового учета, а также разбирается механизм заполнения отчета сопоставления данных бухгалтерского и налогового учета.
1. Введение
2. План счетов налогового учета (НУ)
Отражение хозяйственных операций в НУ и определение разниц.
Настройки в программе, влияющие на ведение налогового учета и расчета налога на прибыль.
Остатки по налоговому учету.
Учет товаров
Учет материалов
Учет готовой продукции и оказываемых услуг
Учет основных средств
Доходы и расходы, не признаваемые в НУ
Нормируемые расходы
Примеры внереализационных расходов
Оприходование излишков
Начисление налогов (кроме налогов с ФОТ)
Расходы будущих периодов
Начисление зарплаты.
Начисление налогов с ФОТ
Отражение зарплаты в регламентированном учете
Закрытие месяца:
Начисление амортизации
Начисление амортизации основных средств
Переоценка валютных средств
Списание расходов будущих периодов
Корректировка стоимости списанных МПЗ
Закрытие расчет и корректировка себестоимости выпуска
Нормирование расходов на рекламу
Нормирование представительских расходов
Закрытие счетов косвенных расходов
Закрытие 44 счета
Списание транспортных расходов
Определение финансовых результатов
Закрытие счета 90
Закрытие счета 91
Списание убытков прошлых лет
Расчеты по налогу на прибыль (ПБУ 18/02)
Постоянные налоговые активы и обязательства
Отложенные налоговые активы и обязательства
Расчет налога на прибыль
Закрытие года
Реформация баланса
Закрытие счетов налогового учета.
Формирование налоговой декларации
Регистры налогового учета
Отчет: Сопоставление данных бухгалтерского и налогового учета
3. Ответы на вопросы слушателей.
По окончанию курса выдаётся свидетельство или сертификат (в зависимости от выбранного курса).
Хотите заказать такой же тренинг в корпоративном формате? Напишите нам.
