| | Этот курс повышения квалификации для Вас, если Вы: Курс предназначен для: собственников, генеральных, финансовых и коммерческих директоров, директоров по развитию и управляющих проектами, руководителей бухгалтерский и финансово-экономических служб. Цели курса: 1. Систематизировать имеющиеся знания по вопросам налогообложения с учетом изменений в законодательной базе. 2. Приобрести умения и навыки в области налогового планирования как средства оптимизации уровня налогообложения. 3. Обсудить подходы к практике налоговой оптимизации. В программе: Налоговое планирование как средство оптимизации налогообложения. - Периодизация налогового планирования
- Модели поведения хозяйствующих субъектов применительно к оптимизации налогообложения
- Классификация налогового планирования по видам
- Формы и методы налогового планирования
- Алгоритм организации налогового планирования
- Принципы и стадии налогового планирования
- Пределы налогового планирования
- Моральные, политические, экономические и технико-юридические причины уклонения от уплаты налогов
- Оптимизация и минимизация налогов
- Формы уклонения от уплаты налогов
- Правомерные формы уплаты от налогов : налоговое планирование, правомерное избежание налогов
- Неправомерные формы: непосредственное уклонение от уплаты налогов, обход налогов
Методология налогового планирования. - Формирование налогового поля предприятия
- Составление налогового календаря
- Разработка учетной политики организации для целей налогообложения (налогового планирования)
- Налоговый учет амортизационного имущества
- Резервы предприятия
- Определение стоимости материальных ресурсов, списываемых на производство
- Договорная политика организации
- Специальные методы налогового планирования
- Метод замены отношений
- Метод разделения отношений
- Метод отсрочки налогового платежа
- Метод прямого сокращения объекта налогообложения
- Формализованные методы налогового планирования
- Балансовый метод
- Расчетно-аналитический метод планирования налоговых платежей
- Метод дисконтирования
- Метод экономико-математического моделирования плановых решений
- Метод оффшора
- Метод территориального Оффшора
- Метод льготного предприятия
Новые аспекты налогового законодательства. - Бухгалтерский учет и отчетность 2014 года. Федеральный закон от 06.12.11 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», Федеральный закон от 29.06.12 № 97-ФЗ,
- Разъяснения Минфина по различным вопросам, связанным с вступлением в силу нового Закона о бухучете, касательно правил, документов и форм бухучета (Информация Минфина России от 4 декабря 2012 г. № ПЗ-10/2012), Приказ Минфина РФ от 27 апреля 2012 г. N 55н
- Обновленная бухгалтерская отчетность 2014 и льготы для малого бизнеса (Приказ Минфина России от 17 августа 2012 г. № 113н.)
- Учетная политика 2014
- Оформление операций в бухучете в 2014 году
- Формы первичных документов, алгоритм их утверждения для каждого контрагента по различным договорам
- Другие бухгалтерские документы 2014 года
- Внутренний контроль как насущная необходимость любой компании. Расходы будущих периодов в 2014 году. Дисконтирование обязательств в бухучете с 2014 года
- Уточнение правил налогового администрирования в 2014 году и возможности получения налоговиками от банков информации обо всех счетах
- Электронная форма заявления о зачете или возврате излишне уплаченных либо излишне взысканных налогов ( статьи 78 и 79 Налогового кодекса РФ)
- Электронная форма решения о блокировке и разблокировке счетов, направляемая налоговиками в банки
- Новое определении «индекса-дефлятора»
- Система валютного контроля и методы регулирования валютных отношений в 2014 году. Налоговый контроль валютных операций (Приказ Минфина РФ от 4 октября 2011 г. N 123н)
- Спецрежимы в 2014 году: новые правила применения и уплаты
- Федеральный закон от 25 июня 2012 г. N 94-ФЗ
- Новые правила УСН 2014:ограничения на применение УСН, новые сроки уведомления о переходе на УСН, изменение условий начала и прекращения УСН, корректировка порядка исчисления налога, уменьшение начисленного налога
- Новая патентная система налогообложения – Старый новый налог для ИП с 2014 года. Особенности патентной системы налогообложения: ограничения на применение патентной системы, условия начала применения патентной системы, налоговая ставка и порядок уплаты налога, уплата страховых взносов, переходные положения
- ЕНВД в 2014 году. Переход на уплату ЕНВД добровольный. Уточнение некоторых видов деятельности, в отношении которых может применяться ЕНВД. Установление порядка расчета вмененного налога
- Налог на прибыль 2014 года. Поправки, внесенные в 25 главу НК РФ федеральным законом от 29 ноября 2012 г. N 206-ФЗ
- Услуги в рамках благотворительной деятельности, амортизация мобилизационных мощностей, уточнение даты начала амортизации по недвижимости, уточнение первоначальной стоимости основных средств и льготы при применении амортизационной премии. Нормирование расходов в виде процентов по кредитам и займам. Уточнение перечня оснований для признания долга безнадежным
- Обновленная глава 25 (Федеральный закон от 29.06.12 № 97-ФЗ). Новая позиция Минфина относительно признания прочих расходов для целей налогообложения
- Налог на имущество 2014 года – новые льготы и их ограничения. Федеральный закон от 29 ноября 2012 г. N 202-ФЗ
- НДС 2013 -2014 гг. Поправки об НДС при импорте (Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. N 245-ФЗ). Корректировка ставок НДС (Федеральный закон от 29 ноября 2012 г. N 206-ФЗ). Изменение правил обложения НДС некоторых операций (Федеральный закон от 28.07.12 № 145-ФЗ). Старые и новые проблемы НДС 2014 года. Восстановление НДС по основным средствам, используемым для операций, облагаемых по нулевой ставке
- НДС по договорам в условных единицах
- Новая позиция Минфина относительно порядка принятия к вычету НДС. ФНС России и Минфин о спорных моментах составления, выставления и исправления счетов-фактур (корректировочных) и об электронном документообороте по каждому электронному счету-фактуре
- Постановления Президиума ВАС РФ по НДС , рекомендованные ФНС России налоговикам для использования при налоговых проверках
- Нововведения по НДФЛ 2014 года. Федеральный закон от 29 ноября 2012 г. N 205-ФЗ. Федеральный закон от 03.05.2012 № 47-ФЗ. Новый перечень выплат, необлагаемых НДФЛ
- Страховые взносы 2014 года. Новые коды бюджетной классификации на 2014 год. Новая предельная база для начисления страховых взносов. (Постановление Правительства РФ от 10 декабря 2012 г. № 1276)
- Новая система тарифов страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. № 243-ФЗ Новая форма РСВ-1. Страховые тарифы на ОСС от несчастных случаев (Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. № 228-ФЗ). Скидки по взносам на травматизму ( Приказ Минтруда России от 1 августа 2012 г. № 39н.)
- Оптимизация процессов информирования людей о состоянии их индивидуальных лицевых счетов (Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. N 242-ФЗ)
- Изменения в сфере ОМС (Федеральный закон от 1 декабря 2012 г. N 213-Ф3)
- Новые правила расчета декретных и детских пособий (Федеральный закон от 25.02.2011 № 21-ФЗ). ФСС РФ о переходе на прямые выплаты социальных пособий
- Повышенный транспортный налог 2014 года
- Новые правила безналичных расчетов с 9 июля 2012 года ( Положение Банка России от 19.07.2012 № 383-П). Утверждение новых правил для оформления платежек
- Нововведения в трудовом законодательстве 2014 года. Обновленный МРОТ (Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. N 232-ФЗ) и новый московский МРОТ. Проверки Роструда по новым правилам
- Налог на имущество организаций: новые правила с 2014 года
Международные аспекты налогового планирования: Налоговое планирование на уровне хозяйствующих субъектов в условиях глобализации экономики. - Понятие «резидентство», особенности налогообложения прибыли, имущества, добавленной стоимости в различных странах
- Классификация стран по уровню налогового бремени
- «Налоговое убежище и «налоговый оазис». Виды налоговых оазисов
- Свободные экономические зоны: понятие и классификация
- Оффшорные зоны и оффшорные компании
- Анализ налоговых преимуществ отдельных зон
- Стандартные приемы налогового планирования на международном уровне: взаимодействие с другими странами, ограниченное присутствие в стране деятельности, заграничный филиал, обособленная заграничная организация, группа заграничных организаций, приобретение заграничной организации, совместные предприятия и партнерства
- Соглашения об избежании двойного налогообложения: понятие и виды. Характеристика соглашений с участием РФ
- Трансфертпрайсинг
- Специфика международного налогового планирования в России
Регионы льготного налогообложения на территории РФ. - Особые экономические зоны, свободные экономические зоны, закрытые административно-территориальные образования в России
- Правовая основа организации особых экономических зон (ОЭЗ) в РФ
- Краткий анализ налоговых преимуществ отдельных зон
Учетная политика организации как способ оптимизации налогообложения. - Учетная политика в целях бухгалтерского и налогового учета. Правовая основа формирования учетной политики
- Роль учетной политики в управлении финансами организации
- Факторы, влияющие на выбор учетной политики
- Основные элементы учетной политики
- Налоговые последствия альтернативных способов учета по отдельным элементам учетной политики
- Влияние учетной политики на финансовый результат и показатели эффективности деятельности организаций
Договорная политика организации как способ оптимизации налогообложения. - «Сделка» и «договор». Основные группы гражданско-правовых договоров для целей бухгалтерского и налогового учета
- Правовое регулирование составления и заключения договоров
- Взаимосвязь гражданского и налогового законодательства
- Договорная политика организации. Формирование договорной политики предприятия в целях оптимизации налогообложения
- Влияние изменения налоговых последствий заключения различных договоров на результаты финансовой деятельности и показатели эффективности деятельности хозяйствующих субъектов
Планирование налога на прибыль. - Содержание налога на прибыль: налогоплательщики, объект обложения, налоговая база
- Основные направления оптимизации налогообложения прибыли в учетом изменений законодательства:
- определение доходов, не учитываемых при формировании налоговой базы
- обоснование и документальное подтверждение расходов
- выбор метода исчисления авансовых платежей
- осуществление контроля за величиной нормируемых расходов, создание резервов
- выбор способа начисления амортизации; выбор условий договоров; и проч
Планирование косвенных налогов. - НДС, акцизы, таможенные пошлины и их содержание
- Возможности планирования НДС в зависимости от места организации в цепочке производства и реализации
- Целесообразность применения льгот по НДС
- Использование различных ставок по НДС и применение налоговых вычетов
- Возмещение НДС. Исчисление и уплата НДС налоговыми агентами
- Арбитражная практика
- Определение объекта обложения по акцизам. Планирование даты уплаты акцизов. Применение налоговых вычетов. Арбитражная практика
Планирование налогообложения имущества организации. - Содержание налога на имущество
- Анализ элементов учетной и договорной политики, влияющих на формирование налоговой базы по налогу на имущество
- Возможность применения льгот в свете изменений в законодательстве
- Взаимосвязь налога на имущество и налога на прибыль
Планирование налога на доходы физических лиц, страховых взносов на обязательное страхование и прочих налогов. - Содержание налога на доходы физических лиц. Применение вычетов
- Содержание взносов на обязательное страхование, их виды. Перечень выплат, не облагаемых взносами
- Планирование налогообложения природных ресурсов (налог на добычу полезных ископаемых, земельный налог, водный налог, сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов): определение объектов обложения, использование льгот. Арбитражная практика
- Планирование транспортного налога: использование лизинга и аренды
- Планирование налогообложения по специальным налоговым режимам: единого налога при упрощенной системе налогообложения: выбор объекта обложения, планирование расходов: единого налога на вмененный доход; единого сельскохозяйственного налога
Налоговое бремя хозяйствующего субъекта: понятие и методы расчета. - Подходы к определению понятия «налоговое бремя»
- Тяжесть налогообложения
- Факторы, влияющие на величину налогового бремени
- Способы расчета налогового бремени организации
- Способы снижения налогового бремени и расчет оптимальной налоговой нагрузки
Перечень кейсов, рассматриваемых на курсе: - Организационно – правовая форма предприятия и уровень налогообложения
- Налоговая нагрузка и прибыль
- Расчет сумм налоговых выплат и уровня налогового бремени (рассмотрение различных хозяйственно-правовых ситуаций)
- Удостоверение о повышении квалификации установленного законом образца
Подайте заявку, чтобы забронировать место. Подача заявки не накладывает на Вас никаких обязательств по посещению данного мероприятия.
После получения заявки мы свяжемся с Вами в течение одного рабочего дня и предоставим всю необходимую информацию о мероприятии. Оплата обучения производится только после согласования всех вопросов. | |
